Search

Businesses, which provide the production and mediation of goods and services needed by the society, are organizations that have goals such as growth, development, making profit, establishing a sustainable structure, and realizing social responsibility projects. It is important for businesses to have a financially strong structure in order to achieve their goals. In order to establish a sustainable financial structure, analyzes are carried out with various methods using the historical data of the enterprises and future decisions are taken with these analysis outputs. One of the financial sustainability measures for businesses is performance measurement. In many academic studies in the literature, it is observed that Multi-Criteria Decision Making (MCDM) methods are used for financial performance measurement. With MCDM methods, companies are compared financially within themselves, by years and with the sector. This study was carried out to measure the financial performance of businesses operating in the BIST Paper and Paper Products Printing Sector. As a sample, the data of 9 companies operating in the BIST Paper and Paper Products Printing Sector were used. The financial ratios of the enterprises for the years 2016-2021 were obtained and the analysis was carried out with COPRAS and MOORA, which are MCDM methods. Using two analysis methods provides the opportunity to evaluate financial performance rankings from different perspectives. As a result of the study, the financial performance rankings of 9 companies in the sector were evaluated according to both methods.

Bu çalışma, BIST Elektrik Gaz ve Buhar Sektöründe faaliyet gösteren işletmelerin finansal performansının ölçülebilmesi amacıyla gerçekleştirilmiştir. Çalışmada 8 işletmenin 2017-2021 yılları arası bilanço ve gelir tablolarından elde edilerek hesaplanan finansal oranları ile örneklem oluşturulmuştur. Yöntem olarak TOPSIS ve MOORA kullanılmıştır. Örnekleme iki farklı yöntem uygulanarak, karşılaştırma yoluyla güçlü sonuçlar elde edebilmesi hedeflenmiştir. Çalışma sonucunda, TOPSIS ve MOORA yöntemine göre ayrı ayrı analiz sonuçları gösterilmiş ve işletmelerin finansal performans sıralaması gerçekleştirilmiştir. İki analiz sonucu karşılaştırılarak, bulgular değerlendirilmiştir. Çalışma kapsamında uygulanan TOPSIS ve MOORA yöntemlerinin sonuçlarının önemli benzerlikler gösterdiği fakat işletme sıralamasında farklılıkların da olduğu bulguları ifade edilmiştir.

İşletmelerin finansal tablolarından elde edilen verilere çeşitli analiz yöntemleri uygulanarak, geçmiş dönemlerde elde edilen veriler ile geleceğe yönelik kararlar alınması sağlanmaktadır. Bu çalışmada, BIST Orman Ürünleri ve Mobilya Sektöründe faaliyet gösteren 5 işletmenin finansal analiz ve performansının gerçekleştirilmesi amaçlanmaktadır. Çalışma kapsamında ele alınan sektördeki firmaların bilanço ve gelir tablosu verileri kullanılmıştır. İşletmelerin, 2017-2021 yılları arasında elde edilen verilerine, Yatay Analiz, Dikey Analiz, Trend Analizi, Oran Analizi ve TOPSIS yöntemleri uygulanmıştır. Uygulanan finansal analiz yöntemleri sonucunda işletmelerin 5 yıllık durumları analiz edilmiştir. Çalışma sonucunda, Pandemi döneminde işletmelerin başarısız olmadığı ve performanslarının yükseldiği gözlemlenmiştir. 2021 yılında finansal performansı en yüksek işletme SUMAS, finansal performansı en düşük işletme ise ORMA olarak tespit edilmiştir. BIST Orman Ürünleri ve Mobilya Sektöründe faaliyet gösteren işletmelerin birçoğunun 2017-2021 yılları arasındaki dönemde finansal açından sıkıntı yaşamadığı belirlenmiştir.

Doğal kaynakların bilinçsizce ve aşırı tüketimi, sanayileşme, ormansızlaşma ve benzeri faktörler çevresel sürdürülebilirliğin küresel düzeyde tehdidine yol açmaktadır. Çevresel bozulma sürecinin uluslararası boyutta hissedilmesiyle beraber ülkelerin bu süreci yavaşlatmaya veya durdurmaya yönelik önlemler aldığı bilinmektedir. Fosil yakıtların ciddi çevresel hasarlara yol açması, temiz enerji kaynakları olarak da tanımlanan yenilenebilir enerji kaynaklarına olan ilgiyi artırmıştır. Bu artan ilgiyle beraber yenilenebilir enerji tüketiminin belirleyicilerine yönelik araştırmaların arttığı görülmektedir. Bu çalışmada CIVETS ülkelerinde finansal gelişmenin yenilenebilir enerji tüketime etkisinin araştırılması amaçlanmaktadır. Belirtilen bu amaç kapsamında CIVETS ülkeleri olarak bilinen Kolombiya, Endonezya, Vietnam, Mısır, Türkiye ve Güney Afrika’ya ait 1990-2018 dönemini kapsayan yıllık veriler analize dahil edilmiştir. Bağımlı değişken olarak yenilenebilir enerji tüketimi, finansal gelişmişlik göstergesi ve bağımsız değişken olarak da IMF tarafından yayınlanan Finansal Gelişmişlik Endeksi kullanılmıştır. Ayrıca doğrudan yabancı yatırım girişleri ve ekonomik büyüme gibi bağımsız değişkenler de çalışmaya dahil edilmiştir. Çalışmada analizlerin gerçekleştirilmesinde Powell (2016) tarafından geliştirilen güncel bir yaklaşım olarak Toplamsal Olmayan Sabit Etkili Panel Kantil yönteminden faydalanılmıştır. Yapılan analizler neticesinde CIVETS ülkelerinde tüm kantil düzeyleri için finansal gelişmenin yenilenebilir enerji tüketimini negatif yönde etkilediği bulgusuna ulaşılmıştır.

Milyonlarca kişinin aynı zaman diliminde bir araya geldiği ve dinlediği düşünüldüğünde cuma hutbelerinin önemi daha çok ortaya çıkmaktadır. Cuma hutbesinin amacına ulaşmasında konu seçimi ve hutbede gerçekleştirilen söylemlerin önemli bir rol oynadığı açıktır. Bu çalışmada; Ocak 2014-Temmuz 2022 yılları arasında yayımlanan 451 Cuma hutbesinde toplumun tamamını ilgilendiren ticari hayat ve finansal durum ile ilgili söylemlerin hangi aralıklarla kendisine yer bulduğu analiz edilmektedir. Finansal durum ve ticari hayatı daha fazla açıklayacağı düşünülen faiz, ticaret, alışveriş, borç-alacak ilişkisi, vergi, rüşvet, hırsızlık, hile, tüketim kelimelerinin yıllar itibari ile frekans analizleri yapılmış ve Cuma hutbelerindeki yer alan söylemler incelenmiştir. Elde edilen bulgular ışığında faiz, ticaret, alışveriş, borç-alacak ilişkisi, vergi, rüşvet, hırsızlık, hile, tüketim kelimelerinin toplamda 61 farklı hutbede 96 kez geçtiği tespit edilmiştir. Ancak bu kelimelerin en sık bahsedildiği yılların 2018 ve 2019 olduğu görülmektedir. Bu iki yılda toplam 42 kez bu kavramlar geçmektedir. Bahsi geçen yılların neredeyse yarısını (%44) bu iki yıl oluşturmaktadır. Finansal durum ve ticari hayat ile ilgili kelimelerden ticaret kelimesi 22 kez, alışveriş 14 kez, tüketim ve hile kelimeleri ise 13’er kez Cuma hutbesinde geçmektedir. En az bahsedilenlere bakıldığında rüşvet ve vergi kelimelerinin yer aldığı görülmektedir. Finansal durumu en iyi açıklayacak sözcük olan ve dinimizce yasaklanan faiz kelimesinin 2017 ve 2020 yıllarındaki hutbelerde toplamda 10 kez geçtiği tespit edilmiştir. Bu hutbelerden yalnızca üçünde ana konu faizdir. Benzer şekilde 451 adet hutbenin yalnızca ikisinde vergi ödevi ve vergi kaçakçılığına kısaca değinildiği tespit edilmiştir. Finansal durum ve ticari hayata dair kavramlara Cuma hutbelerinde bazı yıllarda daha fazla bahsedildiği tespit edilmekle birlikte yine de her yıl itibariyle yeterince değinilmediği görülmektedir.

This study aims to test whether financial literacy, which is one of the most studied topics in behavioral finance in recent years, affects compulsive and impulsive buying behavior. It also aims to answer whether financial literacy mediates the relationship between personality traits and compulsive and impulsive buying behavior. The population consists of people over the age of 18 residing in Turkey. Data were collected using an online questionnaire from 405 participants selected by convenience sampling from this population. To test the hypothesis, data were subjected to regression and mediation analysis. The results show that financial literacy has a significant effect on compulsive and impulsive buying behavior and also type A and B personality has a significant effect on financial literacy. On the other hand, Financial literacy doesn’t mediate between A and B personality typologies and compulsive and impulsive buying behaviors. In future studies, especially if financial literacy is measured on a continuous scale, the research model might be show more significant results in terms of mediation effect. Based on the findings, the increase in the level of financial literacy may positively affect the saving tendencies of individuals. Thus, individuals will be prevented from compulsive and impulsive buying behaviors. This study is original as it is the first research in the literature that examines financial literacy and irrational buying behaviors together.

Emotional eating behavior is generally observed in individuals with the intensity of negative emotions. Individuals' anxiety, stress, fear, loneliness, vd. It is known that emotional eating behavior increases in situations. Also, happiness can lead to emotional eating disorders in some cases. Emotional eating behavior is an important eating disorder that can negatively affect individuals. Emotional eating behavior can lead to obesity. It is observed that the relationships between emotional eating behavior and some variables are examined in the literature. In this study, it is aimed to investigate the relationship between emotional eating behavior and financial risk taking behaviors. In line with this stated purpose, a survey was conducted in order to reach the relevant data. Emotional eating behavior and body mass indexes of women negatively affect financial risk tolerance. While emotional eating behavior of men does not affect financial risk appetite, body mass indexes positively affect financial risk tolerance., Duygusal yeme davranışı (DYD), bireylerde olumsuz duygulardaki yoğunlukla beraber gözlemlenmektedir. Bireylerin endişe, stres, korku, yalnızlık vb. durumlarda duygusal yeme davranışının arttığı bilinmektedir. Yine mutluluk da bazı durumlarda duygusal yeme bozukluğuna yol açabilmektedir. Duygusal yeme davranışı, bireyleri olumsuz yönde etkileyebilen önemli bir yeme bozukluğudur. Duygusal yeme davranışı, obeziteye yol açabilmektedir. Duygusal yeme davranışı ile birtakım değişkenler arasındaki ilişkilerin literatürde incelendiği gözlemlenmektedir. Bu çalışmada da duygusal yeme davranışı ile finansal risk toleransı (FRT) arasındaki ilişkinin araştırılması amaçlanmaktadır. Belirtilen bu amaç doğrultusunda ilgili verilere ulaşabilme amacıyla anket çalışması gerçekleştirilmiştir. Kadınların duygusal yeme davranışı ve vücut kütle indekslerinin (VKI) finansal risk toleransını negatif yönde etkilediği tespit edilmiştir. Erkeklerin duygusal yeme davranışı finansal risk toleransını etkilemezken, vücut kütle indeksleri ise finansal risk toleransını olumlu yönde etkilemektedir.

Öz Bu çalışma finansal okuryazarlık düzeyinin finansal risk iştahı üzerindeki etkilerinin belirlenmesi ve demografik değişkenler arasında finansal okuryazarlık düzeyinde ve finansal risk iştahında oluşabilecek farklılıkların tespiti amacıyla yapılmıştır. Anket aracılığıyla kişilerin finansal risk iştahları ve finansal okuryazarlık düzeyleri belirlenmeye çalışılmıştır. Bu kapsamda toplamda 448 adet katılımcı çalışmaya katılmıştır. Çalışmadan elde edilen bulgulara göre bireylerin finansal okuryazarlık düzeyleri finansal risk iştahlarını etkilemektedir. Finansal okuryazarlık düzeyi arttıkça bireylerin finansal risk alma iştahının arttığı belirlenmiştir. Erkeklerin finansal okuryazarlık düzeyleri ve finansal risk iştahları kadınlarınkinden yüksektir. Evli olanların bekârlara kıyasla finansal okuryazarlık seviyesinde anlamlı farklılığın olduğu ve evli olanların bekâr olanlardan daha yüksek finansal okuryazar olduğu söylenebilir. Evli ve bekârların finansal risk iştahlarında anlamlı farklılık bulunmamıştır. Yaşın, eğitim seviyesinin, çocuk sahibi olmanın ve gelir düzeyinin finansal okuryazarlık seviyesinde anlamlı farklılık oluşturduğu; ancak finansal risk iştahı almada bireyler arasında anlamlı farklılığın oluşmadığı görülmüştür. Bu sonuçtan hareketle demografik değişkenlerin finansal okuryazarlık seviyelerinde önemli farklılıkları oluşturduğunu ancak cinsiyet dışındaki diğer demografik değişkenlerin finansal risk iştahında anlamlı bir farklılık oluşturmadığı ifade edilebilir. Bunun yanında finansal okuryazarlık düzeylerindeki artış ile bireylerin kendilerine daha fazla güven duydukları düşünülmektedir. Kendilerine daha fazla güvenen bireylerin finansal risk alma konusunda daha cesaretli davrandıkları çıkarımı yapılabilir.

The aim of this study is to test whether the consumer confidence index evaluations have a moderated mediation effect among the variables in the relationship between the perceived financial well-being, prosocial consumer ethnocentrism, and domestic product purchasing behavior during the Covid-19 epidemic economic crisis. In this context, the data collected from 513 people were analyzed with the SPSS Process. Results show that reduced perceived financial well-being has a direct effect on prosocial consumer ethnocentrism and consumer confidence. However, the effect of perceived financial well-being and prosocial consumer ethnocentrism on domestic product purchasing is also statistically significant. But, the moderated mediation effect of consumer confidence between perceived financial well-being, prosocial consumer ethnocentrism, and domestic product purchasing behavior isn't statistically significant. As a major disadvantage of the research, it can be shown that it has a homogeneous sample since it was conducted in a limited time. In future studies, it is thought that the financial literacy levels of consumers can be included in the model and contribute to the theoretical model.

Finansal okuryazarlık finansal piyasaları anlayabilme, tasarruf ve tüketim dengesinikurabilme, finansal risk ve çeşitli alternatifler arasından doğru seçimleri yapabilme yeteneği olaraktanımlanabilir. Finansal okuryazarlık; bireylerin kredi kartı kullanımı, emeklilik planları, konut vebireysel kredi kullanımının hangi zamanlarda avantajlı olduğunu, sigorta gibi faaliyetlerin nasılişlediğini ve hangilerinin bireylerin çıkarlarına hizmet ettiğini ortaya çıkarır. Kişilerin finansalokuryazarlık düzeyinin yüksek olması finansal piyasaları anlamalarına ve risk-getiri dengesikurmalarına yardımcı olur. Özellikle üniversite gençliğinin finansal okuryazarlık düzeyinin yüksekolması ülke geleceğini şekillendirmek için gereklidir. Üniversiteye gelmiş bireylerin finansalokuryazarlık düzeylerini artırmak sadece finans derslerine giren akademisyenlerle mümkündeğildir. Bu kültürü kazandırmak ancak üniversitedeki akademisyenlerin tamamının temel finansbilgilerinin yükseltilmesi ile gerçekleştirilebilecektir. Çalışmamızda Türkiye’deki akademisyenlerinfinansal okuryazarlık düzeylerini ölçmek amacıyla temel ve gelişmiş finansal okuryazarlıkdüzeylerini ölçen sorular sorulmuştur. Anket dört yüz on beş akademisyene uygulanmıştır. Bukapsamda erkek akademisyenlerin kadınlardan, sosyal bilimler alanında çalışan akademisyenlerinsağlık bilimlerinde çalışanlardan, lisansüstü mezunu olan akademisyenlerin lisans mezunuolanlardan, öğretim görevlisi ve öğretim üyesi olan akademisyenlerin araştırma görevlisiolanlardan finansal açıdan daha okuryazar olduğu sonucuna ulaşılmıştır. Ayrıca akademisyenlerinyaşları arttıkça finansal okuryazarlık düzeylerinin artmakta olduğu tespit edilmiştir. Financial literacy can be defined as the ability of financial markets to understand, to set the savings and consumption balance, financial risk and to make the right choice among various alternatives. Financial literacy; reveals individuals use credit cards, retirement plans, when it is advantageous to use housing and personal lending, how work activities such as insurance, and which ones serve their interests. The high level of financial literacy of people helps to understand financial markets and establish a risk-return balance. In particular, the high level of financial literacy of university youth is necessary to shape the country's future. Increasing the financial literacy of individuals who have come to the university is not possible with the only academicians who are in finance courses. Gaining this culture can be achieved by upgrading the basic financial information of all academics in universities.In this research; In order to measure the financial literacy levels of academicians who are working in Turkey, questions were asked about basic and advanced financial literacy levels. Four hundred and fifteen academics were employed in the survey. Consequently, by the meaning of financial literacy level male academicians, academicians which are studying on social sciences, academicians whose have post graduate degree and faculty members are higher than female acedemicians, academicians on health sciences, academicians whose have graduate degree and lecturers respectively. In addition, as the age of academicians increases, financial literacy levels also increase