Search

В статье представлен анализ качества кредитных портфелей коммерческих банков, проведена оценка системы управления кредитными рисками, идентифицированы ключевые кредитные риски. С целью уменьшения сомнительных, безнадежных и проблемных ссуд и совершенствования инструментария управления кредитным риском предлагается внедрение методики оценки кредитоспособности физических лиц путем использования в дополнение к стандартным технологиям системы социального скоринга., The article presents an analysis of the quality of commercial banks' loan portfolios, assesses the credit risk management system, and identifies key credit risks. In order to reduce doubtful, bad and problem loans and improve credit risk management tools, it is proposed to introduce a methodology for assessing the creditworthiness of individuals by using a social scoring system in addition to standard technologies., Экономика и предпринимательство, Выпуск 3 (152) 2023, Pages 1007-1011

Банковская система в последнее время переживает череду шоков, имеющих крайне тяжелые последствия. Данные вызовы приводят к необходимости оперативной трансформации подходов к управлению банковскими рисками как на уровне банковского менеджмента, так и для регулирующих органов. Финансовые рынки в такие периоды показывают высокий уровень непредсказуемости, что вызывает увеличение влияния рыночных рисков на деятельность банка. Одним из важнейших видов рисков для банков в силу специфики их деятельности как финансового посредника является процентный риск. Поэтому методы управления данной группой рисков требуют серьезной адаптации с учетом современных реалий. Авторы считают целесообразным расширение общепринятых методов за счет дополнительных для оптимизации практического применения существующих подходов, а также предлагают использование корреляционных зависимостей финансовых рынков как альтернативы традиционным инструментам хеджирования процентного риска в современных экономических условиях.

В статье раскрываются современные направления анализа деятельност коммер- ческого банка, раскрыто понятие комплексной оценки эффективности деятельности банка. Представлены финансовые коэффициенты, которые позволяют более детально проводить анализа деятельности банка. На основе анализа абсолютных показателей деятельности банка и соответствующих финансовых коэффициентов оценена экономическая эффективность деятельности конкретного банка. Показаны проблемы аналитической деятельности в банковской сфере для внешних пользователей на современном этапе., The article reveals modern trends in the analysis of the activities of a commercial bank discloses the concept of a comprehensive assessment of the effectiveness of a bank's activities. Financial ratios are presented that allow a more detailed analysis of the bank's activities. Based on the analysis of the absolute indicators of the bank's activity and the corresponding financial ratios, the economic efficiency of the activity of a particular bank was assessed. The problems of analytical activity in the banking sector for external users at the present stage are shown., Экономика и предпринимательство, Выпуск 8 (145) 2023, Pages 838-844

Для оценки экономической безопасности коммерческого банка существует множество методик. С помощью этих показателей можно оценить степень надежности, устойчивости функционирования и уровень обеспечения экономической безопасности. Разработаны и имеют широкое распространение зарубежные методики оценки финансовой устойчивости банков. Но в условиях экономических санкций по отношению к российским банкам их глубина оценки устойчивости дает искаженность ряда сравнительных показателей. Поэтому начинают использоваться шире российские методики оценки надежности банковской сферы., There are many methods for assessing the economic security of a commercial bank. Using these indicators, one can assess the degree of reliability, stability of operation and the level of economic security. Foreign methods for assessing the financial stability of banks have been developed and are widely used. But in the context of economic sanctions against Russian banks, their depth of assessment of stability gives a distortion to a number of comparative indicators. Therefore, Russian methods for assessing the reliability of the banking sector are beginning to be used more widely.

Роль банковской системы в экономике каждой страны велика. Банковская система переплетается с сырьевым производством и практически обеспечивает ее функционирование посредством расчетов, оплаты наличными, кредитования, посредничества и перераспределения капитала. В статье рассматривается актуальность аудита в банковской сфере. В ней рассмотрены основные актуальные вопросы, касающиеся по проведению процедур аудита в банковской сфере Российской Федерации. Стратегические перспективы внутреннего аудита, зависят от вызовов современности в условиях цифровой трансформации национальной экономики., The role of the banking system in the economy of each country is great. The banking system is intertwined with raw materials production and practically ensures its functioning through settlements, cash payments, lending, mediation and capital redistribution. The article discusses the relevance of audit in the banking sector. It discusses the main topical issues related to the conduct of audit procedures in the banking sector of the Russian Federation. The strategic prospects of internal audit depend on the challenges of modernity in the context of the digital transformation of the national economy., Экономика и предпринимательство, Выпуск 10 (135) 2022, Pages 332-335

Россия находится на переломе социально-экономического развития. В настоящее время ставится задача формирования новой экономической модели, основанной на модернизации и инновациях. Решение амбициозных задач обусловливает повышение роли кредита в экономике наиболее развитого, понятного и востребованного обществом экономического инструмента, способного значительно ускорить воспроизводственные процессы, повысить их качество. В статье представлен комплексный анализ нормативного регулирование организации и проведения анализа кредитоспособности юридических лиц коммерческими банками. Особое внимание уделено локальным нормативно-правовым актам банка по изучаемому вопросу (на примере АО «Россельхозбанк»)., Russia is at a turning point in socio-economic development. At present, the task is to form a new economic model based on modernization and innovation. The solution of ambitious tasks leads to an increase in the role of credit in the economy as the most developed, understandable and demanded by society economic tool that can significantly speed up reproduction processes and improve their quality. The article presented a comprehensive analysis of the regulatory regulation of the organization and analysis of the creditworthiness of legal entities by commercial banks. Particular attention is paid to the local regulations of the bank on the issue under study (on the example of the joint-stock company «Rosselkhozbank»).

Изложены теоретические основы системы корпоративного управления в банках. Изучены исследования ученых в системе корпоративного управления; предложены научные подходы к ним. Сформированы научные заключения по корпоративному управлению в банках., The article outlines the theoretical foundations of the corporate governance system in banks. The research of scientists in the corporate governance system has been studied and scientific approaches to them have been made. Based on the results of research in banks, scientific conclusions on corporate governance have been formed.

Банки обязаны раскрывать информацию, связанную с рисками, в рамках двух систем: (1) бухгалтерская/финансовая отчетность и отчетность о рыночной дисциплине, что является одним из важнейших вопросов в современном управлении банком. Раскрытие информации о рыночной дисциплине введено на международном уровне в Базель II и Циркуляр 41 Государственного банка Вьетнама. В этом документе рассматривается текущее раскрытие информации о рисках банками, зарегистрированными на Вьетнамской фондовой бирже, непосредственно в рамках систем, применяющих индекс раскрытия информации и текстовую проверку для финансовых отчетов и отчетов Циркуляра 41 о 15 банках, зарегистрированных на Вьетнамской фондовой бирже. Результаты показывают, что раскрытие информации о рисках инвесторам для укрепления рыночной дисциплины осуществляется медленнее и менее значимо, чем регулирование раскрытия финансовой информации. Среди различных категорий раскрытия рисков инвесторы больше заинтересованы в информации, связанной с кредитным риском и рыночным риском банков. Кроме того, банки, которые имеют больший размер и более низкий леверидж, имеют более высокий уровень раскрытия рисков, что положительно влияет на стоимость акций. Результат поддерживает полномочия при рассмотрении механизма надзора за раскрытием информации о рисках коммерческих банков., Banks are stipulated to disclose risk-related information under two systems: (1) accounting based/ financial reporting and market discipline reporting which is one of the critical issues in modern bank management. Market discipline disclosure is introduced internationally in Basel II and Circular 41 of Vietnam State Bank. This paper studies current risk information disclosure of Vietnam listed banks right under the systems applying disclosure index scoring and textual reviewing for financial reports ane Circular 41’s reports of 15 listed banks in Vietnam Stock Exchange. The results show that disclosure of risk information to investors to strengthen market discipline is carried out more slowly and less significantly than the regulation on financial disclosure. Among different categories of risk disclosure, investors pay more interested to information related to credit risk and market risk of the banks. In addition, the banks which have a larger size and lower leverage have higher risk disclosure level and impacts positively on the stock value. The result supports the authority in considering a supervision mechanism for risk disclosure of the commercial banks., Экономика и предпринимательство, Выпуск 5 (142) 2022, Pages 235-243

В статье автором анализируются процессы происходящие в финансовом секторе США в условиях COVID-19. Исследуются размер и вклад финансового сектора в ВВП страны, его составляющие, динамика развития, положение в структуре экономики США. Отмечается социальный эффект от развития финансового сектора, в частности проводится анализ заработной платы и уровня занятости в финансовом секторе в сравнении с общеэкономическими показателями. Приводится детальное описание влияния действий ФРС на финансовый сектор США, положение американской валюты в международных резервах и платежах, анализируется динамика волатильности валют развивающихся стран к доллару США., In the article, the author analyzes the processes taking place in the US financial sector in the context of COVID-19. The size and contribution of the financial sector to the country's GDP, its components, dynamics of development, and the position in the structure of the US economy are investigated. The social effect of the development of the financial sector is noted, in particular, an analysis of wages and the level of employment in the financial sector is carried out in comparison with general economic indicators. A detailed description of the impact of the Fed's actions on the US financial sector, the position of the American currency in international reserves and payments is given, the dynamics of the volatility of currencies of developing countries against the US dollar is analyzed., Экономика и предпринимательство, Выпуск 11 (136) 2022, Pages 142-145

This research is dedicated to ambitions of commercial banks in a form of a comparison of existing traditional banking models Versus FinTech solutions. Examples presented in the study are based on global market and forecasts are based on McKinsey and CB Insights reports. The hypothesis of this research imposed and suggested there are neither traditional model of commercial banks will remain at the constant, instead due to the mutual gain of the symbiosis the symbiosis commercial banks and FinTechs will respond to incentives. Research questions were: i) what are the ambitions of commercial banks in generating profits and how do they change in line with growth of the market of FinTechs? ii) to which extent traditional banking models and FinTechs solutions can be compared by assessed form the perspective of operations?; iii) which scenario out of tradition banking models, FinTechs only and a symbiosis between both is most likely to progress in the closest decade? Findings demonstrate that commercial banks’ financial ambitions continue to transform in line with product diversification they propose, commercial banks transform in their products and pricing will keep in balance between remaining competitive and profitable. The most realistic scenario in the future of commercial banks and FinTech solutions is the in-depth symbiosis.

Цель работы – рассмотреть казахстанский опыт цифровизации коммерческих банков и внести рекомендации по успешной их трансформации на основе выявления областей риска.

Многие коммерческие организации в процессе своей деятельности нуждаются в дополнительных денежных средствах (для покупки нового оборудования, материалов или других целей), которые они могут получить посредством взятия кредита в коммерческих банках. Кредитование юридических и физических лиц является одной из первостепенных услуг коммерческих банков, и они не могут обойтись без такой процедуры как оценка кредитоспособности потенциального заемщика, чтобы оценить риски невозвратности кредита. В статье рассмотрена методика оценки кредитоспособности юридических лиц в коммерческих банках. Представлены этапы выдачи кредитных средств (на материалах АО «Россельхозбанк»), нефинансовый и финансовый анализ оценки кредитоспособности юридического лица., Many commercial organizations in the course of their activities need additional funds (for the purchase of new equipment, materials or other purposes), which they can obtain by taking a loan from commercial banks. Lending to legal entities and individuals is one of the primary services of commercial banks, and they cannot do without such a procedure as assessing the creditworthiness of a potential borrower in order to assess the risks of loan default. The article considers the methodology for assessing the creditworthiness of legal entities in commercial banks. The stages of the issuance of credit funds (based on the materials of the joint-stock company «Rosselkhozbank»), non-financial and financial analysis of the assessment of the creditworthiness of a legal entity are presented.

Материалы XV Междунар. науч. конф. студентов, магистрантов, аспирантов и молодых ученых, Гомель, 19–20 мая 2022 г.

Статья посвящена изучению экономических и институциональных интересов коммерческого банка, которые лежат в основе его функционирования на рынке как хозяйствующего субъекта. Авторами доказывается, что генезис интересов коммерческого банка следует рассматривать с помощью институциональной методологии 2.0, базирующейся на теории институциональных конфигураций. Данный методологический подход позволяет иначе взглянуть на экономическую природу коммерческого банка, который предстает в качестве институции, упорядочивающей взаимодействия стейкхолдеров., The article is devoted to the study of the economic and institutional interests of a commercial bank, which underlie its functioning in the market as an economic entity. The authors argue that the genesis of the interests of a commercial bank should be considered using institutional methodology 2.0, based on the theory of institutional configurations. This methodological approach allows us to look differently at the economic nature of a commercial bank, which appears as an institution that regulates the interaction of stakeholders., Экономика и предпринимательство, Выпуск 10 (135) 2022, Pages 1298-1301

Работа посвящена исследованию зарубежного механизма мотивации персонала, выявлению основных концептов, применимых для банковской системы Беларуси. В результате проведенного анализа разработан финансовый механизм мотивации специалистов коммерческого банка.

Військове вторгнення в Україну, окрім людських втрат та руйнування інфраструктури, спричинило значний спад у всіх галузях економіки країни. Зокрема, постраждав і банківський сектор, хоча найгірші сценарії не реалізувалися завдяки ефективній роботі банків і НБУ. Тим не менш, галузь зазнала втрат і проблем, які мають як негайні, так і довгострокові наслідки. Ці проблеми потребують постійного моніторингу та пошуку шляхів стабілізації, що й визначає актуальність обраної теми дослідження. Метою статті є визначення проблем банківського сектору України, які виникли внаслідок повномасштабного військового вторгнення в країну, аналіз тенденцій розвитку галузевих показників, а також пропозиції заходів щодо стабілізувати ситуацію. Під час дослідження використовувалися такі наукові методи: аналіз і синтез, економіко-статистичний метод, метод встановлення причинно-наслідкових зв'язків, графічні методи. У результаті проведеного дослідження охарактеризовано основні ризики, породжені військовим вторгненням для банківської системи, а також відзначено їх зміну порівняно з довоєнним періодом. Окреслено основні проблеми, пов’язані з наслідками вторгнення для банківського сектору. Проаналізовано зміни основних статистичних показників діяльності банків, а також зміни показників їх фінансової стійкості. Визначено ряд заходів, які можуть сприяти стабілізації ситуації в галузі. Основним висновком проведеного дослідження є підтвердження необхідності подальшого моніторингу ситуації в банківському секторі України та застосування превентивних заходів для мінімізації можливих ризиків. Военное вторжение в Украину, помимо человеческих потерь и разрушения инфраструктуры, вызвало значительный спад во всех отраслях экономики страны. В частности, пострадал и банковский сектор, хотя наихудшие сценарии не реализовались из-за эффективной работы банков и НБУ. Тем не менее, отрасль понесла убытки и проблемы, которые имеют как непосредственные, так и долгосрочные последствия. Эти проблемы требуют постоянного контроля и поиска путей стабилизации, что определяет актуальность выбранной темы исследования. Цель статьи - определить проблемы банковского сектора Украины, которые образовались в результате полномасштабного военного вторжения в страну, проанализировать динамику показателей отрасли, а также предложить меры по стабилизировать ситуацию. В ходе исследования использовались следующие научные методы: анализ и синтез, экономико-статистический метод, метод установления причинно-следственных связей, графические методы. В результате проведенного исследования охарактеризованы основные риски, порожденные военным вторжением для банковской системы, а также отмечено их изменение по сравнению с довоенным периодом. Обозначены основные проблемы, связанные с последствиями вторжения для банковского сектора. Проанализированы изменения основных статистических показателей банков, а также изменения показателей их финансовой устойчивости. Определен ряд мер, которые могут способствовать стабилизации ситуации в отрасли. Основным выводом проведенного исследования является подтверждение необходимости дальнейшего мониторинга ситуации в банковской сфере Украины и применения превентивных мер для минимизации возможных рисков. The military invasion of Ukraine, in addition to human losses and destruction of infrastructure, caused a significant decline in all sectors of the country's economy. In particular, the banking sector was also affected, although the worst-case scenarios were not realized due to the efficient work of banks and the NBU. Nevertheless, the industry has experienced losses and problems that have both immediate and long-term effects. These problems require constant monitoring and the search for ways of stabilization, which determines the relevance of the chosen research topic. The purpose of the article is to determine the problems of the banking sector of Ukraine, which were generated as a result of a full-scale military invasion of the country, to analyze the trends of the industry indicators, as well as to propose measures to stabilize the situation. The following scientific methods were used during the research: analysis and synthesis, economic-statistical method, method of establishing cause-and-effect relationships, and graphic methods. As a result of the conducted research, the main risks generated by the military invasion for the banking system were characterized, and their change compared to the pre-war period was also noted. The main problems associated with the consequences of the invasion for the banking sector were outlined. Changes in key statistical indicators of banks, as well as changes in indicators of their financial stability, were analyzed. A number of measures that can contribute to the stabilization of the situation in the sector have been identified. The main conclusion from the conducted research is confirmation of the need for further monitoring of the situation in the banking sector of Ukraine and the application of preventive measures to minimize possible risks.

В статье рассмотрены теоретические основы дистанционного банковского обслуживания в России. Определены формы дистанционного банковского обслуживания. Дана характеристика интернет-банкинга, мобильного банкинга, телефонного банкинга. Изучены преимущества банковского обслуживания. В наше время, в век информационных технологий, распространенным стало пользование дистанционным банковским обслуживанием (ДБО) за счет обеспечения скорости, простоты и надежности совершения операций.

В статье рассмотрены теоретические вопросы формирования кредитной политики коммерческих банков в Российской Федерации, выделены проблемы функционирования кредитной политики коммерческого банка в условиях экономической нестабильности. Важным инструментом, отражающим эффективность деятельности коммерческого банка, в рамках оптимизации риска и кредита выступает кредитная политика, выполняющая функции определения целей и задач, обеспечения информационной поддержки, что актуализирует вопросы исследования и формирования оптимальной кредитной политики.

В статье рассмотрены стратегические ориентиры развития банковского сектора Российской Федерации. Проведен анализ нормативно-правовой базы стратегического развития банковской системы страны, выявлено ее несовершенство. Выявлены основные методики оценки потенциала развития банковской системы субъектов РФ. Делается вывод о том, что стабильность и устойчивое развитие банковской системы является одним из основных условий развития экономики России.

В статье учитывается динамика и структура активной деятельности ОАО "Россельхозбанк". Активы банков очень разнообразны, но они делятся на четыре основные группы: ссудный или кредитный бизнес, инвестиции в ценные бумаги, кассовые операции и другие активы. Активный бизнес-это бизнес, в котором банк использует свои ресурсы для получения дохода и обеспечения ликвидности. Но в то же время без пассивной работы активная работа невозможна., The article takes into account the dynamics and structure of the active activity of JSC "Rosselkhozbank". The assets of banks are very diverse, but they are divided into four main groups: loan or loan business, investment in securities, cash transactions and other assets. An active business is a business in which a bank uses its resources to generate revenue and provide liquidity. But at the same time, without passive work, active work is impossible., Экономика и предпринимательство, Выпуск 2 (127) 2021, Pages 896-899

Материалы XIV Междунар. науч. конф. студентов, магистрантов, аспирантов и молодых ученых, Гомель, 13–14 мая 2021 г.

В статье описано развитие цифровой экономики в Республике Узбекистан, меры, принимаемые в этом направлении, принятые нормативные акты, их содержание. Также были проанализированы вопросы развития коммерческих банков за счет использования технологии блокчейн. В заключительной части исследования подчеркивается огромная роль цифровых технологий в экономике страны, эффективное использование этих технологий выведет все общество, в частности, банковскую и финансовую систему на новый уровень. В условиях продолжающейся сегодня во всем мире пандемии роль цифровых технологий в стране стала очевидной и доказала необходимость постепенного отказа от традиционной системы управления., The article describes the development of the digital economy in the Republic of Uzbekistan, the measures taken in this direction, the adopted regulations, their content. The issues of the development of commercial banks through the use of blockchain technology were also analyzed. In the final part of the study, the huge role of digital technologies in the country's economy is emphasized, the effective use of these technologies will bring the whole society, in particular, the banking and financial system to a new level. In the context of the ongoing pandemic around the world today, the role of digital technologies in the country has become obvious and proved the need to gradually abandon the traditional management system.

В статье даётся обоснование актуальности исследования социальной ответственности коммерческих банков в современных условиях при изменении роли нематериальных экономических факторов. Анализируется практика развития социальной корпоративной ответственности, реализуемая ведущими коммерческими банками России с целью определения основных форм её проявления. Выясняются причины развития социальной ответственности финансового бизнеса, дается оценка соответствия отечественного опыта международным стандартам корпоративной социальной ответственности., The article studies the social corporate responsibility (SCR) of commercial banks in current conditions, and shows the importance of the topic in the context of the changing role of intangible economic factors. The authors analyze the practice of developing social corporate responsibility by the leading commercial banks of Russia, identify the main forms and reasons for the development of social responsibility of financial business; assess Russian practices in comparison with the international CSR standards., Вестник Сибирского университета потребительской кооперации, Выпуск 2 (36363) 2021, Pages 15-20

Российские коммерческие банки на сегодняшний день ориентированы преимущественно на осуществление кредитно-депозитных и в меньшей степени на расчетные операции. Чистые процентные доходы российских банков более чем в пять раз превышают комиссионные доходы. В отличие от российских банков крупные западные банки получают комиссионный доход от расчетных операций на уровне, сопоставимом с процентными доходами от кредитно-депозитных операций. Это существенно увеличивает прибыльность банковского бизнеса, снижает риски, делает банки более устойчивыми. Таким образом, платежные услуги населению в условиях рыночных отношений и конкуренции между банками является одним из важных бизнес-направлений. В настоящее время в сегменте розничных платежей одновременно с применением традиционных платежных инструментов активно внедряется широкий спектр новейших инструментов перевода денежных средств (мобильный банкинг, криптовалюты и т.п.), что создает предпосылки для увеличения внимания со стороны государства в лице финансового регулятора к процессу развития данного сегмента. Развитие розничных платежей было эволюционным, с постепенным расширением охвата плательщиков, повышением эффективности и увеличением масштабов применения действующих платежных инструментов и систем на основе технологических и информационных новаций. Многие усовершенствования появлялись, главным образом, как предоставляющие дополнительный канал для доступа и использования существующего набора платежных инструментов., Today, Russian commercial banks are mainly focused on credit and deposit operations, and to a lesser extent on settlement operations. Net interest income of Russian banks is more than five times higher than commission income. Unlike Russian banks, large Western banks receive commission income from settlement operations at a level comparable to interest income from credit and deposit operations. This significantly increases the profitability of the banking business, reduces risks, and makes banks more stable. Thus, payment services to the population in the conditions of market relations and competition between banks is one of the important business areas. Currently, a wide range of new money transfer tools (mobile banking, cryptocurrencies, etc.) is being actively introduced in the retail payments segment simultaneously with the use of traditional payment instruments, which creates prerequisites for increasing the attention of the state in the person of the financial regulator to the development process of this segment. The development of retail payments has been evolutionary, with a gradual expansion of the coverage of payers, increased efficiency and increased use of existing payment instruments and systems based on technological and information innovations. Many improvements have emerged mainly as providing an additional channel for accessing and using the existing set of payment instruments.

В статье рассматриваются вопросы законодательного регулирования лизинга в РФ, в том числе правовое положение лизинговых операций в банковском законодательстве. Отмечается сходство лизинга с долгосрочным банковским кредитованием, так как в основе лежат одни и те же приницпы: срочность. возвратность, платность. Раскрывается прямое и косвенное участие коммерческих банков в учреждении и развитиии лизинговаых компаний. В качестве меры по стимулированию данного вида деятельности рассматривается кредитование коммерческих банков ЦБ РФ через специализированные инструменты рефинансирования., The article deals with the issues of legal regulation of leasing in the Russian Federation, including the legal status of leasing operations in the banking legislation. There is a similarity between leasing and long-term bank lending, as it is based on the same principles: urgency, repayment, payment. The direct and indirect participation of commercial banks in the establishment and development of leasing companies is disclosed. As a measure to stimulate this type of activity, lending to commercial banks by the Central Bank of the Russian Federation through specialized refinancing instruments is considered.

В данной работе рассматривается цифровая финансовая инфраструктура в разрезе ключевых ее элементов: центрального банка, коммерческих банков, расчетных и платежных систем, биржевых площадок.

В статье анализируется положение банковского сектора в России в периоды последних кризисов. Проводится сравнительный анализ финансовой устойчивости, а также основных финансовых показателей деятельности коммерческих банков в период кризиса 2014 года и текущего коронакризиса. Представлены выводы о необходимых условиях для поддержания финансовой устойчивости банковского сектора в период кризиса., The article analyzes the position of the banking sector in Russia during the recent crises. A comparative analysis of financial stability, as well as the main financial indicators of the activities of commercial banksduring the crisis of 2014 and the current coronavirus crisis, is carried out. Conclusions are presented on the necessary conditions for maintaining the financial stability of the banking sector during the crisis., Экономика и предпринимательство, Выпуск 3 (128) 2021, Pages 248-251